国务院国有资产监督管理委员会


关于印发《董事会试点企业董事会年度工作报告制度实施意见(试行)》的通知

(国资发改革[2007]71号)



董事会试点企业：

　　为规范推进中央企业建立和完善董事会试点工作，实现对董事会试点企业履行股东职责的科学化、制度化、规范化，根据《中华人民共和国公司法》和国资委董事会试点工作领导小组第七次会议精神，我们制定了《董事会试点企业董事会年度工作报告制度实施意见(试行)》，现印发给你们，请认真做好组织实施工作。





国务院国有资产监督管理委员会

二00七年四月二十八日









董事会试点企业董事会年度工作报告制度实施意见(试行)



为规范推进中央企业建立和完善董事会试点工作，实现对董事会试点企业(以下简称试点企业)履行股东职责的科学化、制度化、规范化，根据《中华人民共和国公司法》等有关法律法规的规定，特制定本实施意见。



一、建立试点企业董事会年度工作报告专题会议制度

(一)股东(大)会或国务院国有资产监督管理委员会(以下简称国资委)每年召开一次专题会议，听取试点企业董事会报告上一年度工作。

(二)试点企业为多元股东有限责任公司或股份有限公司(以下统称多元股东公司)的，董事会向股东会或股东大会报告年度工作；试点企业为国有独资公司的，董事会向国资委报告年度工作。

(三)试点企业为多元股东公司的，专题会议由董事会召集，董事会全体成员和董事会秘书参加，监事会主席和其确定的监事会成员列席。召开专题会议，应当将会议召开的时间、地点提前通知全体股东，其中有限责任公司于会议召开15日前通知；股份有限公司于会议召开20日前通知。各股东出席专题会议的人数自定，但所需交通、住宿、饮食费用自理。

(四)试点企业为国有独资公司的，专题会议由国资委召集并于会议召开15日前通知董事会，会议由国资委领导同志主持，参加人员包括：试点企业董事会全体成员和董事会秘书，监事会主席和其确定的监事会成员，国资委董事会试点工作领导小组成员单位的主要负责同志。在确保国家秘密和公司商业秘密的前提下，也可邀请国资委以外有关专家等列席会议。

(五)试点企业一般于每年4月底前向股东(大)会或国资委提交上年度工作报告，并抄送监事会。年度工作报告需经三分之二以上董事参加的董事会会议通过并经董事长签字。



二、年度工作报告的主要内容

(一)董事会制度建设及运转情况。董事会第一次报告年度工作的，应当报告董事会制度建设情况，包括董事会、董事会专门委员会、董事长、总经理的职权与责任；董事会会议制度；董事会专门委员会及董事会秘书工作制度；向董事提供公司信息和配合董事会、董事会专门委员会工作制度等。董事会运转的基本情况包括董事会、董事会专门委员会召开会议次数和董事会决议涉及范围；董事出席董事会、董事会专门委员会会议次数，董事履行职务时间与尽职情况；董事之间、董事会与经理层之间沟通情况；董事会决议执行情况；经验和存在的问题；董事会对公司重大事项的关注与应对措施等。

(二)公司发展情况。主要包括公司发展战略与规划的制订、滚动修订、实施情况；公司核心竞争力(其中包括技术创新投入、产出、能力建设等)培育与提升情况；董事会通过的公司投资计划和重大投融资项目及其完成和效益情况，其中包括现任董事长任职以来各年度董事会通过的重大投融资项目的效益情况；公司未来发展潜力与面临的主要风险。

(三)公司预算执行情况和其他生产经营指标完成情况及其分析。主要包括销售收入、主导产品市场占有率、利润总额、净利润、净资产收益率、所有者权益增值率、现金流、成本、资产负债率等。指标分析主要包括重要影响因素分析、与本公司往年指标对比分析、在国内同行业中所处位置分析等；主要指标居国内同行业前列的，还应分析在国际同行业中所处位置。

(四)公司经理人员的经营业绩考核与薪酬情况。主要包括考核的各项指标与指标值，薪酬制度或办法；各项考核指标完成情况和薪酬兑现情况；从本公司执行情况和国内同行业情况(公司主要指标已居国内同行业前列的，还包括国际同行业情况)分析考核指标设置和指标值的确定及 其与薪酬挂钩的科学性、合理性，对经理人员的激励与约束的实际效果。

(五)经理人员的选聘情况。主要包括制度建设情况，如选聘标准与条件、方式、程序及其执行情况；后备人才队伍建设情况。若董事会已聘任了经理人员的，应包括所聘人员的能力、表现以及各有关方面对其评价或反映。

(六)企业改革与重组情况。主要包括董事会通过的下列方案、措施及其实施情况：公司及其子企业股份制改革；主辅分离辅业改制；分离企业办社会职能；公司内部收入分配、劳动用工、人事制度改革；公司内部资产、业务重组；公司与其他企业间的并购重组等。

(七)企业职工收入分配等涉及职工切身利益事项。主要包括董事会决定的职工收入分配政策、方案等涉及职工切身利益事项；企业工资总额调控情况及分析；企业职工收入水平增长变化情况分析。

(八)全面风险管理或内部控制体系建设情况。主要包括董事会通过的有关全面风险管理或内部控制体制建设的方案、措施及其实施情况；加强内部审计，防范财务报告和向股东提供其他信息的失真、失实的措施及效果；加强投融资管理，防范重大失误的措施及效果；加强财务与资金管理，防范财务危机和资金流失的措施及效果。

(九)董事会决定的公司内部管理机构的设置及其调整，以及公司的基本管理制度的制定和修改情况。

(十)股东(大)会或国资委要求董事会落实事项以及监事会要求整改事项的完成情况。

(十一)公司本年度预算方案中的主要指标和董事会主要工作设想。

(十二)董事会认为需要报告的其他事项。



三、报告年度工作的基本要求

(一)坚持实事求是，客观反映实际工作，既要充分肯定工作成绩，又要分析存在的问题及其产生的原因，提出改进的措施和要求。

(二)编制年度工作报告要全面、具体，专题会议上报告年度工作要突出重点，简明扼要。一般情况下，专题会议会期不超过半天，报告年度工作不超过两小时。

(三)除本实施意见有明确要求外，仅报告属于董事会职权范围内的上一年度董事会的工作。



四、专题会议议程

(一)试点企业董事长代表董事会报告年度工作。

(二)试点企业董事、董事会秘书补充发言。

(三)国资委、其他股东和监事会主席对年度工作报告发表意见、提出质询，董事长和其他董事、董事会秘书予以说明、解释。

(四)国资委领导同志对试点企业董事会年度工作作总体评价。

(五)试点企业董事长就国资委和其他股东对年度工作报告的评价作表态发言。



五、本实施意见的施行

(一)董事会试点企业为国有独资公司的，本实施意见自发布之日起施行。

(二)董事会试点企业为多元股东公司的，由股东(大)会就是否执行本实施意见作出决议，决议通过后执行。




青海省人大常委会


互助土族自治县自治条例
青海省人大常委会


（1987年6月28日互助土族自治县第十届人民代表大会第一次会议通过 1988年4月20日青海省第七届人民代表大会常务委员会第二次会议批准）


第一条 本条例根据中华人民共和国宪法和中华人民共和国民族区域自治法，结合互助土族自治县（以下简称自治县）的政治、经济和文化的特点制定。
第二条 自治县是青海省管辖区域内互助地区土族人民实行区域自治的地方。县境内还居住着汉、藏、回、蒙古等民族。自治县管辖的区域为十六个乡，四个民族乡和一个镇。
第三条 自治县的自治机关是自治县人民代表大会和自治县人民政府。
自治县的自治机关行使县一级地方国家机关的职权，同时依法行使自治权。
自治县的自治机关设在威远镇。
第四条 自治县的自治机关带领各族人民以经济建设为中心，坚持四项基本原则，坚持改革开放，自力更生，艰苦奋斗，集中力量进行社会主义物质文明和精神文明建设，努力把自治县建设成为团结、民主、文明、富裕的民族自治地方。
第五条 自治县的自治机关维护国家的统一，保证宪法、法律和行政法规在本县的遵守和执行。
自治机关把国家整体利益放在首位，积极完成上级国家机关交给的各项任务。
第六条 自治县的自治机关发展和完善社会主义民主政治，健全社会主义法制，保障各族人民享有各项公民权利和管理国家事务、经济文化事业、社会事务的权利。
第七条 自治县的自治机关根据实际情况，在不违背宪法和法律的原则下，采取特殊政策和灵活措施，加速经济文化建设事业的发展。
上级国家机关的决议、决定、命令和指示，如有不适合本县实际情况的，自治机关报经该上级国家机关批准，变通执行或者停止执行。
第八条 自治县的自治机关保障县内各民族都享有平等权利，维护和发展各民族平等、团结、互助的社会主义民族关系。禁止对任何民族的歧视和压迫，禁止破坏民族团结和制造民族分裂的行为。
自治机关在处理县内各民族的特殊问题时，必须与他们的代表充分协商，尊重他们的意见。
第九条 自治县的自治机关提倡爱祖国、爱人民、爱劳动、爱科学、爱社会主义的公德，对各族人民进行爱国主义、社会主义和民族政策的教育，培养有理想、有道德、有文化、有纪律的社会主义公民，不断提高各族人民的社会主义思想觉悟和科学文化水平。
第十条 自治县的自治机关保障各民族公民有宗教信仰自由。
任何国家机关、社会团体和个人不得强制公民信仰宗教或者不信仰宗教，不得歧视信仰宗教的公民和不信仰宗教的公民。

自治机关保护正常的宗教活动。任何人不得利用宗教进行破坏社会秩序、损害公民身体健康、干涉婚姻、妨碍国家司法和教育制度的活动。
宗教团体和宗教事务不受外国势力的支配。
第十一条 自治县人民代表大会是自治县的地方国家权力机关，它的常设机关是自治县人民代表大会常务委员会。
自治县人民代表大会的代表中土族代表所占比例应高于其人口比例。
自治县人民代表大会常务委员会的组成人员中，土族公民所占比例应高于其人口比例，应当有土族公民担任主任或者副主任。
自治县人民代表大会常务委员会根据工作需要设立办事机构。
第十二条 自治县人民政府是自治县人民代表大会的执行机关，是自治县的地方国家行政机关。
自治县人民政府的组成人员中，土族公民所占比例高于其人口比例。
自治县县长由土族公民担任。
自治县人民政府实行县长负责制。
第十三条 自治县的自治机关所属工作部门应尽量配备土族和其他少数民族的人员。
自治机关在执行职务时使用汉文。根据实际情况和工作需要，可分别使用汉语文、土语或其他民族语言文字。
第十四条 自治县人民法院院长或副院长、人民检察院检察长或副检察长中，应当有土族公民。
自治县人民法院和人民检察院工作人员中，应当配备土族和其他少数民族的人员。
自治县人民法院和人民检察院在检察和审理案件时，保障各民族公民都享有使用本民族语言文字进行诉讼的权利，对于不通晓当地通用语言的诉讼参与人，应当为他们翻译。
第十五条 自治县在藏族、回族聚居的地方设立民族乡。民族乡的乡长由建立民族乡的少数民族的公民担任，工作人员中应当配备一定数量的建立民族乡的少数民族的公民。
自治县的自治机关帮助和扶持民族乡发展经济文化建设，重视和照顾县内散居的其他少数民族的特点和需要。
第十六条 自治县的自治机关根据国家规定的原则，结合实际情况，自主地设置工作部门，并在上级国家机关确定的总编制内，安排和调剂各部门的编制员额。
第十七条 自治县的自治机关采取各种措施，从当地民族中培养、选拔和使用各级干部、各种专业技术人才，并且注意在少数民族妇女中培养各级干部和各种专业人才及技术工人。
第十八条 自治县的自治机关和企业、事业单位在招收人员时，优先招收土族和其他少数民族人员；经省人民政府批准后，可以从农村少数民族人口中招收。
上级国家机关隶属的在自治县内的企业、事业单位在招收人员时，应主要在自治县内招收，并优先招收少数民族人员。
第十九条 自治县的国家机关工作人员和职工，享受民族地区生活补贴。在其它生活福利方面，也可以给予适当优待。

自治机关采取特殊措施，鼓励县内外科学技术、文化教育、经营管理等各类专业人才（包括自学成才者）参加本县各项建设事业。
自治机关对在社会主义两个文明建设中作出显著成绩的公民，给予表彰和奖励；有重大贡献的，给予重奖。
本条的实施办法，由自治县人民政府制定。
第二十条 自治县的国家机关和各级干部必须密切联系群众，听取群众的意见和建议，关心人民疾苦，接受人民的监督，全心全意为各族人民服务。
第二十一条 自治县的自治机关在国家计划指导下，自主地安排和管理地方性经济建设事业。实行以农为主，农牧林结合，多业发展，繁荣经济的方针。坚持多种经济形式和多种经营方式，大力发展商品生产。
自治机关在经济建设中充分发挥粮油猪生产的优势，狠抓种植业、养殖业、乡镇企业、县办工业和劳务输出五大经济支柱。
第二十二条 自治县的自治机关巩固和完善家庭联产承包责任制。积极发展各种专业户，鼓励兼业经营，强化社会服务体系，按照自愿互利的原则，发展经济联合体和各种形式的合作制。
第二十三条 自治县的自治机关尊重农民的生产自主权，根据川水、浅山、脑山不同地区，实行分类指导，加强农田水利基本建设，搞好小流域治理和水土保持，积极推广先进科学技术，不断改善农业生产条件，强化农业基础，积蓄后劲，提高单位面积产量，保持粮油稳定增长。
自治机关依法加强土地管理，合理利用土地资源。任何组织和个人不得侵占、买卖或者以其它形式非法转让土地。土地的使用权可以依照法律的规定转让。
自治机关充分发挥劳力优势，在保证农业生产的前提下，积极开展劳务输出，增加收入，治穷致富。
第二十四条 自治县的自治机关推广科学养畜，合理调整畜群结构，改良牲畜品种，建立健全牧业服务体系，充实和培养基层畜牧兽医人员，增强防疫抗灾能力，努力提高畜产品的产量和质量。
自治机关实行以家庭饲养为主的多种经营形式。小块牧业区以发展草食牲畜为主；脑山地区围绕发展畜牧业，安排好种植业；川水和浅山地区可以因地制宜地发展猪鸡等各类家畜家禽，提高畜牧业总增率、出栏率和商品率。
自治机关采取有效措施加强小块牧业区草山的建设和管理，保护草原植被，改良草场，合理利用。
第二十五条 自治县的自治机关贯彻以营林为基础，普遍护林，大力造林，采育结合，永续利用的林业建设方针。大力开展“三北”防护林工程建设。实行林业生产责任制，加强统一管护，护林防火，封山育林。严禁乱砍滥伐和毁林放牧、毁林开荒、毁林搞副业。
自治机关依照法律规定确定山、林的所有权和使用权。对林木、林地实行国家、集体、个人三种经营形式，荒山荒地可以承包给集体或者个人种草种树，实行谁种谁有谁收益，允许继承转让。
第二十六条 自治县的自治机关依法管理和保护县境内的矿藏、水流、森林、草原、珍稀动植物等自然资源，禁止任何组织或个人破坏自然资源。对可以由本县开发的自然资源，优先合理开发利用。
第二十七条 上级国家机关在本县开发自然资源兴办企业时，应照顾自治县的利益，作出有利于民族自治地方经济建设的安排，照顾当地群众的生产和生活。
上级国家机关隶属在县内的企业、事业单位，应尊重自治县的自治权，接受自治机关的监督。
第二十八条 自治县的自治机关发挥资源优势，积极发展建材、酿造、交通运输、采矿、民族用品生产等工业。积极开展以农牧林产品、矿产品为原材料的加工业。
自治机关积极扶持乡镇企业、集体经济组织、联合体、私营经济及个体户发展生产，保障其所有权和经营自主权。
第二十九条 自治县的自治机关依照国家的有关法律和政策，提供优惠条件，鼓励县内外的经济组织和个人来本县投资办企业。
第三十条 自治县的自治机关在国家计划指导下，自主地安排基本建设项目。加强城镇建设，保护公共设施。
自治机关重视农村集镇建设，统一规划，加强管理。鼓励农民到集镇设点摆摊，开店办厂。
第三十一条 自治县的自治机关建立以国营商业为主导的多种经济成份，多种经营方式，多种流通渠道，少环节、开放式的具有民族特点的商品流通体制，积极扶持和鼓励购销本地产品。
自治机关积极发展少数民族特需商品的生产，做好少数民族特需商品的供应。
第三十二条 自治县的自治机关有管理地方财政的自治权。
自治县的财政收入和财政支出的项目，按照国务院优待民族自治地方的原则规定执行。
自治机关在执行财政预算过程中，自行安排使用收入的超收和支出的节余资金。
自治机关自主地安排使用属于本县的财政收入，根据国家规定的原则，结合本县实际，对本县的各项开支标准、定员、定额制定补充规定和具体办法。
自治机关在编制财政预算时，逐步增加扶持贫困地区发展的资金。
第三十三条 自治县的财政预算支出，按照国家的规定设机动金，预备费在预算中所占比例高于一般地区。在财政支出大于收入时期内，依照有关规定享受上级财政机关补助。
第三十四条 自治县的自治机关对国家下拨本县的支援不发达地区资金、民族补助费和各项专用资金实行专款专用。
自治县人民政府应将地方机动财力，重点用于本县经济建设和智力开发。
第三十五条 自治县财政预算如因企业、事业隶属关系的改变，实行重大改革措施，以及遇到严重自然灾害，使财政预算收入和预算支出发生较大增减时，报请上级国家机关调整包干基数或专项拨款弥补。
第三十六条 自治县的自治机关根据上级国家机关的规定，逐步建立乡（民族乡、镇）一级财政，实行“定收定支、超收分成”的管理办法。
第三十七条 自治县的自治机关在执行国家税法时，除应由国家统一审批的减税免税项目以外，根据实际情况对属于本县财政收入的某些税收，在报请省人民政府批准后，可以实行减税或者免税。
第三十八条 自治县的自治机关根据国家的教育方针和地方负责、分级管理的体制，发展幼儿教育，普及初等教育，逐步实施九年制义务教育，办好职业教育，积极扫除文盲。依照法律规定制定本地区的教育规划，确定各类学校的设置、学制、办学形式、教学用语和招生办法以及少数
民族学生的在校比例。
自治机关应逐年增加教育经费，其增长比例应高于财政经常性收入的增长比例，并使按在校学生人数平均的教育费用逐步增长。任何组织和个人不得挪用、侵占、克扣、截留教育经费。
自治机关鼓励城乡集体经济组织、国家企业事业单位和其它社会力量及个人，自愿捐资助学。
自治机关保护学校财产，维护正常的教学秩序。
第三十九条 自治县的自治机关大力发展民族教育，继续办好民族中学、师范学校、职业学校，积极培养各民族的专业人才。师范学校对贫困地区和少数民族学生应予照顾，实行定向招生，定向分配。对于经济困难，居住分散，少数民族聚居地区的学生，可实行在校寄宿，享受助学金
的办法给予照顾。
第四十条 自治县的自治机关设立民族语文工作机构，继续完善土族文字，并积极慎重地进行推广。
自治机关在少数不通晓汉语的地区，按照当地群众的意愿，小学低年级可实行“双语”教学。
第四十一条 自治县的自治机关加强教师队伍建设，采取多种措施大力培养教师，努力提高师资素质和教学质量。
自治机关保障人民教师的合法权益，尊重、鼓励人民教师，提高人民教师的社会地位。
第四十二条 自治县的自治机关制定科学技术发展规划，重视科学技术机构的建设，逐步做到县有科学技术推广中心，乡有科学技术推广站，村有农民技术员。努力改善科学技术人员的工作条件和生活条件，加强科技人员培训，发挥科技在生产中的作用。面向经济建设，积极做好引进
、示范和推广应用工作，普及科学技术知识。
第四十三条 自治县的自治机关继承和发扬民族文化传统，发展繁荣具有民族特点和民族风格的文学、艺术、新闻、出版、广播、电影、电视以及体育事业。
自治机关重视各级各类文化机构和文化设施的建设；努力培养各民族的文化艺术和体育人才，发展壮大具有地方特点和民族特点的文化工作队伍，积极开展群众性的文化体育活动；收集整理民族文化遗产，翻译出版民族书籍；鼓励集体和个人兴办文化事业。
自治机关依法保护历史文物和名胜古迹，严禁非法开掘古墓葬和破坏、盗卖文物。
第四十四条 自治县的自治机关努力发展医疗卫生事业，重视基本建设。坚持预防为主，中西医结合的方针，加强对地方病、流行病、多发病和职业病的防治，搞好预防保健，培养基层人才，扩大服务范围，为社会提供优质服务，努力提高各族人民的健康水平。
自治机关加强妇幼保健工作，保护母亲、婴儿和儿童的健康。
自治机关重视民族传统医药的发掘、整理和利用，鼓励民间医生正当行医。
第四十五条 自治县实行计划生育，提倡少生优生，提高人口素质。
第四十六条 自治县的自治机关积极开展同县外的教育、科学技术、文化艺术、卫生、体育等方面的交流和协作。
第四十七条 自治县的自治机关尊重各民族的风俗习惯，发扬优良传统，提倡文明健康科学的生活方式，教育和引导各民族群众，破除封建迷信，移风易俗，逐步改变阻碍民族进步和群众致富的旧思想、旧习俗。
第四十八条 每年2月17日为自治县成立纪念日。
第四十九条 本条例经自治县人民代表大会通过，报请青海省人民代表大会常务委员会批准后，自1988年7月1日起施行。
本条例由自治县人民代表大会常务委员会负责解释。



1988年4月20日